• 谨防贷款呆账核销引发二次风险
  • zt.wineast.com 发布时间:2010-12-17 23:06:00
    作者:佚名 文章录入:网友(jrzm2012)
  •   一、目前贷款呆账核销工作的风险隐忧  

      (一)贷款呆账核销工作的外部风险

      核销呆帐,作为一项正常工作,利用自身利润消化不良资产,本无可非议,但如果盲目、违规违法地开展核销工作,该核销的核销,不该核销的也核销,由此将会带来严重的负面影响,直接影响信用社今后信贷工作的正常开展。目前,整体信用环境已有所改观,但仍有部分企业信用观念较差,恶意欠贷时有发生。如果在未完全通过合法、有效的手段对欠贷企业进行清收,而只顾眼前利益,不计清收、处置过程、后果,一味地核销贷款,很容易形成操作风险、道德风险,造成更大的信贷资产损失、流失,并间接地向欠贷企业发出一个错误的信号:贷款可以不还。拖欠者的利益不但没有因此受到损害,有的还得到了好处,天长日久将会使信贷企业的信用观念进一步淡化、扭曲。长此以往,不利于信用社信贷工作的开展。

      (二)贷款呆账核销工作的内部风险

      呆账核销,在农村信用社内部尚未建立一个规范的呆账核销过程、责任追究管理制度,在呆账核销工作的内部控制和责任追究方面还有待完善。个别素质较低的信贷工作人员,眼见此种状况,便荫生出歪意:或与某些不正规的评估机构、拍卖公司及借款人、保证人串通一气,低价拍卖抵押物、收受企业好处费,损公肥己,恶意核销呆帐;或玩忽职守,在清收、转化不良资产工作未尽职工作,在借款人仍有偿债能力或保证方仍有偿债能力情况下,草率组织材料上报核销呆帐;或极少数为求工作业绩头脑发热的信用社高管人员,指使信贷工作人员“不择手段”地去核销呆帐,以“美化、提升”自己的工作业绩;或擅自违法修改拍卖文书、法律文书,以达到符合呆帐核销的目的,等等的违规违法呆帐核销正在造成农村信用社信贷资产“前所未有”重大的损失。笔者认为,呆帐核销工作引发的隐性信贷操作风险、道德风险,会随着时间的推移而逐步显现出来。

      二、严防贷款呆账核销工作引发的“二次”风险

      (一)牢固确立依法合规经营理念的指导思想

      各级领导干部要始终保持高度清醒的头脑,清收、处置不良工作不盲目进行,不搞不计质量的追求规模和速度,也绝不许涉足违规违法禁区。清收、处置工作应遵循审慎的办事原则,在工作中要把安全性、效益性放在第一位,保持对信贷操作风险、道德风险的清醒认识和敏感性,发现违规违法的苗头,要坚决予以遏制,勿以小违规违法行为而仅仅教育或轻处理。打击违规违纪行为要未雨绸缪,及时采取措施,不给违规违纪行为留有发育的土壤和空间。

      (二)完善选人、用人机制,建立一只高素质、高效率的信贷队伍

      在选人、用人方面,把德行考察放在第一位,然后再考察其学历、个人能力等。因为,从信用社的实际情况看,用了一个能力不高但德行好的人,最多是信用社的效益不高;但用了一个能力好但德行差的人,往往给信用社带来巨大的损失,相关员工、领导干部将间接地受到无谓的伤害,造成无法补救的后果。因此,要坚持以德为先的用人原则,坚决杜绝把有劣迹、德行差的人留在信贷工作岗位,对于极少数涉嫌营私舞弊、品行恶劣的人,要采取断然的措施,坚决地清理出信用社队伍,永除后患。

      (三)逐步建立一整套的规章制度,进一步规范不良资产处置程序,强化监督机制

      每一笔核销的贷款,均应审计监督其贷款发放、管理、处置全过程,发现违规违纪行为,严肃查处,特别要注意查办不良资产处置过程中操作不规范、暗箱操作恶意拍卖抵押物,擅自修改拍卖文书、法律文书等弄虚作假、掩盖违法违规行为,应按不同情形和性质,严肃追究直接责任人和相关领导责任,从严处罚,违规违法者必需为自己的过失、贪婪付出应有的代价。要建立内部投诉机制,举报各种舞弊行为,使违规违法行为无处藏身,惶惶不可终日,只有如此,才能有效地遏制呆账核销过程中的各类违规违法行为。